— Личный фонд · RAK ICC, DIFC и ADGM

Недвижимость оформлена на личный фонд.
Распоряжаетесь вы.

Наследство без судаимущество переходит по уставу фонда
В реестре собственности — фондваше имя в свидетельстве не указано
Защита от взысканийличным кредиторам добраться до имущества сложно
В ОАЭ налогов нетни подоходного, ни на прирост капитала, ни на наследство. Налоги страны вашего резидентства это не отменяет — сверьтесь со своим налоговым консультантом

Находим квартиру или дом, которые сдаются от 7% годовых (валовая доходность до расходов; не гарантия). Открываем личный фонд в RAK ICCiRAK ICC — международный корпоративный центр Рас-эль-Хаймы. Свой реестр, английское право, самая дешёвая регистрация из трёх., DIFCiDIFC — финансовый центр Дубая. Свой суд и английское право. Дороже, зато международные банки к нему привыкли. или ADGMiADGM — финансовый центр Абу-Даби. Тоже английское право, свой реестр и свой суд. вместе с лицензированным агентом и ведём сделку так, чтобы титул сразу оформился на фонд.

ПодробнееСвернуть

Кому и в какой доле достанется недвижимость, вы записываете в уставе фонда заранее — дальше она переходит по этому документу, а не через суд. В свидетельстве о собственности указан фонд, а не ваше имя. Сам фонд регистрирует лицензированный агент, устав готовит юридическая фирма — мы организуем процесс и отвечаем за недвижимость: подбор, сделку и аренду.

Записаться на консультацию →

При портфеле от 10 млн AED регистрацию фонда и первый год администрирования оплачиваем мы.

Финансовый квартал Дубая на закате: DIFC, Шейх-Зайед-роуд, Бурдж-Халифа
Финансовый квартал Дубая · DIFC
— 01Кому это подходит

Когда структура оправдана.

— Предложение

Регистрация фонда за наш счёт при портфеле от 10 млн AED

Если совокупная стоимость недвижимости, приобретаемой с нами, превышает 10 000 000 дирхам, регистрацию фонда и первый год администрирования оплачиваем мы. Условие фиксируем письменно до начала работы, вместе со сметой агента, чтобы вы сразу видели полную картину расходов.

— 02Доход и портфель

Недвижимость должна работать, а не стоять.

Структура — половина дела. Вторая половина в том, чтобы недвижимость внутри неё приносила доход, а портфель прирастал.

Выбор под аренду

Оцениваем объект и как жильё, и как арендный актив: район, тип квартиры, сезонность, реальные ставки по соседним объектам.

ПодробнееСвернуть

Ориентир по портфелю — от 7% годовых.

Сдача и смена арендаторов

Берём на себя поиск арендатора, договор и регистрацию в Ejari, заселение и выезд, замену при съезде.

ПодробнееСвернуть

Именно простой между арендаторами создаёт разрыв между расчётной и фактической доходностью.

Ротация

Когда потенциал роста объекта исчерпан, выгоднее продать его и заменить другим.

ПодробнееСвернуть

Стратегию выхода продумываем заранее, а не после того, как доходность снизилась.

Докупка на доход

Арендный доход накапливается в фонде: его либо распределяют бенефициарам, либо направляют на следующий объект.

ПодробнееСвернуть

Портфель растёт, а титулы остаются в одной структуре — переоформлять что-либо на родственников не требуется.

От 7% годовых — ориентир по объектам, с которыми мы работаем, а не обещание: реальная ставка зависит от объекта, срока и рынка.

— 03Что это такое

Что такое личный фонд простыми словами.

Личный фонд — самостоятельное юридическое лицо. Имущество принадлежит фонду, а управляет им совет, состав которого определяете вы.

ПодробнееСвернуть

Акций и долей у фонда нет: наследовать нечего — имущество и так принадлежит фонду, а получатели указаны в его документах, это бенефициары. В одну структуру можно поместить сразу несколько объектов.

— Что за этим стоит

Наследство без суда

Имущество переходит к тем, кто указан в уставе фонда. Наследственное дело в ОАЭ открывать не нужно, решения суда ждать тоже.

ПодробнееСвернуть

Разница ощутимая: вместо нескольких месяцев процедур — переход по документу, который вы подписали заранее. Порядок можно расписать на поколения вперёд: состав совета, правила при смене поколения, порядок принятия решений.

Защита от взысканий

Имущество фонда перестаёт быть вашим личным. Обратить на него взыскание по личным обязательствам сложно: процедура другая и заметно длиннее.

ПодробнееСвернуть

Объект, купленный сразу на фонд, вам не принадлежал ни дня — по личным обязательствам взыскивать не с чего. Защита не абсолютная: работает структура, созданная заранее. Поэтому фонд открывают до сделки, а не когда он уже понадобился.

В реестре собственности — фонд, а не вы

В свидетельстве о собственности указано название фонда. Для многих владельцев это и есть главная причина создавать структуру.

ПодробнееСвернуть

Речь о приватности, а не о сокрытии. Реестр бенефициаров в ОАЭ ведётся: он закрыт для публики, но открыт госорганам. Устав и круг бенефициаров публично не раскрываются ни в одной из трёх юрисдикций, а вот насколько закрыт состав совета — зависит от юрисдикции и от того, как оформлен фонд. Разбираем это на этапе выбора.

Налоги в ОАЭ

Подоходного налога, налога на прирост капитала и на наследство в ОАЭ нет. Фонд, который только держит семейное имущество, при получении статуса налоговой прозрачности не платит и корпоративный налог.

ПодробнееСвернуть

Фонд обязан встать на учёт по корпоративному налогу и отдельно подать в FTA заявление о налоговой прозрачности. Если его одобрят, доход считают сразу бенефициарам, а не фонду. Автоматически это не даётся: статус возникает по заявлению в FTA, а не по заключению консультанта.

Уже купленную недвижимость тоже можно перевести

Перевод на собственный фонд оформляют дарением, и Земельный департамент, как правило, взимает 0,125% вместо обычных 4%. Льгота действует, пока конечный владелец не меняется. Сверх сбора потребуются оценка, работа трасти и выпуск нового титула — рассчитаем всё до начала работы.

— 04Как это устроено

От первого разговора до арендного дохода — пять шагов.

Каждый шаг выполняет лицензированная компания, а мы ведём процесс и согласуем его со сделкой: фонд должен быть готов раньше, чем наступит платёж.

ШАГ 01

Задача и юрисдикция

Разбираем, что вы приобретаете и чьи интересы нужно защитить: состав семьи, наследники, партнёры, планы на портфель. От этого зависит выбор юрисдикции, состав совета и перечень активов, которые войдут в фонд.

ШАГ 02

Регистрация и устав

Фонд регистрирует лицензированный агент, юридическая фирма пишет устав и внутренние правила. Смету агент присылает заранее — суммы вы видите до того, как что-либо подписываете.

ШАГ 03

Покупка на фонд

Ведём сделку так, чтобы Земельный департамент оформил титул сразу на фонд. Разница существенная: купить на себя, а потом переоформить — это ещё одна сделка и ещё один пакет сборов.

ШАГ 04

Аренда

Находим арендатора, оформляем договор и регистрацию в Ejari, ведём заселение и выезд, меняем жильца при съезде. Арендная плата поступает сразу в фонд.

ШАГ 05

Распределение дохода

Совет решает, что делать с деньгами: распределить бенефициарам или направить на следующую покупку. Параллельно идёт ежегодное администрирование и отчётность — этим занимаемся мы вместе с агентом.

— 05Устройство

Кто есть кто внутри фонда.

Ролей четыре, и то, как вы их распределите, определяет всё остальное.

Учредитель

Передаёт имущество в фонд. После передачи имущество принадлежит фонду, а не ему.

ПодробнееСвернуть

Часть полномочий за учредителем можно сохранить, а можно не оставлять ни одного — как записано в уставе.

Совет

Управляет фондом и представляет его во всех делах. Определяет, что и когда получают бенефициары.

ПодробнееСвернуть

Как правило, в совет входят сам владелец и независимый член совета — юрист или представитель агента.

Хранитель (Guardian)

Для семейного фонда роль необязательная.

ПодробнееСвернуть

Если хранителя назначают, его полномочия задаёт устав — обычно без письменного согласия нельзя сменить совет, изменить устав или назначить бенефициара. Чаще всего хранителем назначают супруга или супругу.

Бенефициары

Получатели дохода и имущества. Круг определяет устав: как правило это семья, но ограничиваться ею не обязательно.

— 06Что спрашивают

Частые вопросы.

Сколько это стоит?

Фонд в RAK ICC обходится примерно в 16 500 AED за регистрацию вместе с первым годом администрирования, далее около 11 000 AED за каждое продление. Независимый член совета — около 6 000 AED в год за место. Цены с НДС, пошлины RAK ICC за регистрацию и годовую лицензию включены. Отдельно по часам тарифицируются нестандартные решения совета, дополнительные заседания и налоговая отчётность. Фонды в DIFC и ADGM заметно дороже — смету по ним считают отдельно. Собственного вознаграждения за координацию мы не берём.

Сколько времени занимает?

Ориентир такой: сам фонд в RAK ICC регистрируют примерно за три рабочих дня после подачи документов, а весь цикл вместе с подготовкой устава и сбором бумаг занимает две-четыре недели. В DIFC и ADGM дольше — там регистратор проверяет документы тщательнее. Точный срок под вашу конфигурацию называет агент, и мы согласуем его со сделкой, чтобы фонд был готов раньше платежа.

Чем личный фонд отличается от компании?

У компании есть акционеры и доли, и доли эти наследуются сами по себе. У фонда долей нет: имущество принадлежит самому фонду, а получатели указаны как бенефициары. Поэтому смена поколения не превращается в раздел долей.

Можно ли перевести на фонд уже купленную недвижимость?

Да. Перевод на собственный фонд оформляют дарением: Земельный департамент, как правило, взимает 0,125% вместо 4%, пока конечный владелец не меняется. Сверх этого — оценка, трасти и выпуск нового титула.

Даёт ли фонд резидентскую визу?

Нет. Инвесторскую визу и Golden Visa получает собственник — физическое лицо, а недвижимость в фонде такого основания не создаёт. Распространённое решение: часть портфеля остаётся на физическом лице ради визы, остальное держат в фонде.

Что происходит после того, как объект оформлен на фонд?

Фонд необходимо содержать: администрирование, отчётность, изменения в составе совета. Параллельно ведём аренду — подбираем и меняем арендаторов, продаём объекты, исчерпавшие потенциал роста, и покупаем новые на арендный доход.

Heart of the City — лицензированный брокер недвижимости, ORN 30550. Мы не юридическая фирма, не регистрационный агент и не налоговый консультант; фонды мы не учреждаем. Регистрацию, подготовку документов и структурирование выполняют лицензированные агенты и юридические фирмы под своими лицензиями. Стоимость регистрации приведена по действующим тарифам агента и подтверждается сметой под вашу конфигурацию. От 7% годовых — ориентир по объектам, с которыми мы работаем, а не обещание: реальная ставка зависит от объекта, срока и рынка. Эта страница — не юридическая и не налоговая консультация.

Хотите оформить владение правильно?
Разложим по шагам.

Расскажите, что приобретаете и чьи интересы нужно защитить. На первом звонке разберём, нужна ли структура в вашем случае, и если нужна — какая именно. Ничего подписывать не потребуется, консультация бесплатна.

Записаться на консультацию →